周某某-《期末处理》

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期末处理

定义自动转账

一、概述

期末处理是指将月末或年末对所发生的经济业务全部登记入账后要做的工作

包括：对账、结转和结账

二、转账定义（属于初始化）

第一次使用总账期末转账业务，应先定义（一）包括

1、自定义转账2、对应结转3、销售成本结转4、售价（计划价）销售成本结转5、汇兑损益结转6、期间损益结转

外部转账：总账之外其他模块编制转账凭证

内部转账：总账内部转账凭证

二、转账定义（属于初始化）

（二）分类

（三）自定义转账（是应用范围最广的结转）

1、概念： 是把凭证类别、摘要、会计科目、借贷方向和金额公式预先设置成凭证模板。

二、转账定义（属于初始化）

3、可完成的业务包括：

（1）、费用分配结转—工资分配

（2）、费用分摊结转—制造费用

（3）、税金计算结转—增值税

（4）、提取各项费用结转—提取福利费

（5）、各项辅助核算结转

2、自动转账分录分为：独立自动转账分录（其金额大小与本月业务无关）和相关自动转账分录（其金额大小于本月其他业务有关）

4、注意事项

（1）、转账序号：是该凭证的代号不等于凭证编号，不能重复

（2）、转账科目：必须为末级科目

二、转账定义（属于初始化）

二、转账定义（属于初始化）

（3）、金额公式：

输入方式

函数名：QC(期初)、QM(期末)、

FS(发生额)、JG(对方科目计算结果)

（四）对应结转

只能结转“期末余额”

对应结转可以一对一结转，也可一对多结转。

结转制造费用

注意：转出与转入科目辅助核算必须相同。

二、转账定义（属于初始化）

（五）结转销售成本

注意：

库存商品、商品销售收入（主营业务收入）和商品销售成本（主营业务成本）科目及其下级科目结构必须相同，否则无法结转。

二、转账定义（属于初始化）

（六）汇兑损益

注意：

1、期末调汇一般一月一次，月末进行

2、只有设定为外币核算的会计科目才可进行期末调汇。

二、转账定义（属于初始化）

（七）期间损益

注意：

1、若损益类科目与本年利润都有辅助核算，则辅助核算必须相同（本年利润有的辅助核算，损益科目必须有，但损益类科目）

2、若损益类科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目。

二、转账定义（属于初始化）

1、每月月末只需执行“转账生成”

2、此处生成的凭证自动追加到未记账中去，还需审核，记账后方可结账。

三、转账生成（属于期末）

3、由于转账凭证中定义的公式数据基本取自于某某，因此在进行月末结账之前，必须将所有未记账凭证全部记账，否则，生成转账凭证中的数据可能不准确，特别是对与一组相关联转账分录，必须按顺序依次进行转账生成，审核、记账。

4、同一张转账凭证，年度内根据需要多次生成，但每月月末一般只需结转一次。

5、若无法生成凭证原因：

（1）定义时公式输入不正确。

（2）凭证未记账，公式无法取数。

三、转账生成（属于期末）

主要核对：1、总账与明细账2、总账与辅助账（部门、客户、供应商、个人和项目）

注意：

为保证账证、账账相符，结账前必须对账（至少一月一次，一般是在月末结账前）

四、对账（属于期末）

（一）、概念：

结账是指计算和结转各种账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期总账模块工作。

结账是一种成批数据处理，每月只结一次由系统自动完成。

五、结账（属于期末）

（二）、结账前要做检查工作

1、结账前检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证，本月不能结账。

2、月末结转必须全部生成记账凭证并审核记账，否则本月不能结账

3、检查上月是否已结账，上月未结账本月不能记账、结账、

五、结账（属于期末）

4、核对总账与明细账、总账与辅助账、总账与其他子系统数据是否一致，不一致本月不能结账。

5、本月损益类账户是否全部结转完毕，否则本月不能结账。

6、若与其他子系统联合使用，其他子系统是否已结账，若没有，总账不能结账。

五、结账（属于期末）

（三）、月度工作报告

1、本月账面试算平衡报告 2、本月账账核对报告

3、本月工作量报告 4、上月结账状态

5、其他系统结账状态 6、损益类科目本月是否结平。

五、结账（属于期末）

（四）结账控制功能

1、上月未结账、则本月不能结账。

2、如果本月还有未记账凭证，则本月不能结账。

3、本月结账后，不能再输入本月的记账凭证。

4、一个月只能结一次账。

五、结账（属于期末）

（五）结账注意事项

1、结账时，应对数据文件进行强制备份（自动完成）

2、结账只能由结账权限的人进行。

3、结账时不能中断退出，若中断退出，系统自动恢复到结账前的状态。

五、结账（属于期末）

注意：

1、按Ctrl+Shift+F6组合键 ，可取消组合。

2、只有账套主管能取消记账。

3、制度中不允许反结账（T3允许）。

六、反结账（属于期末）[全文已结束，注意以上仅为全文的文字预览，不包含图片和表格以及排版]

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